Добрый день!
Мне кажется, я всё понял, меня смущает только одна фраза: "Вручную исправить р/ счет во входящем платежном поручении не могу, пишет ООО с таким ИНН уже существует". Вы пытаетесь редактировать сам файл выписки?
В общем, ситуация обычная. Насколько я понял, при возврате денег банк плательщика в графе "Плательщик" поставил не того контрагента, которому вы пытались перечислить деньги, а кого-то другого. Ясно, что Системе трудно увязать возврат денег банком поставщика с ранее сделанным неверным платежом, поэтому после импорта выписки приходится делать ручную корректировку. На мой взгляд, её можно сделать тремя способами.
1. Сделать как советует юлия79. Т.е. в принятом возвратном п/п поменять операцию на "Возврат от поставщика" (если она там другая) и, главное, поменять плательщика на того, кому вы посылали эти деньги. Тогда задолженность по данному контрагенту ликвидируется.
Однако это решение имеет свои минусы.
Во-первых, в вашей бухгалтерии будут зафиксированы движения денег по поставщику, о которых он даже, видимо, не знает. Если вы, допустим, сделаете с ним акт сверки, то эти две платёжки могут вызвать его недоумение.
Во-вторых, если захочется сделать повторный импорт той же выписки, то Система, скорее всего, снова затащит этот возвратный документ в систему, поскольку не сможет распознать дубликат из-за смены в нём контрагента.
2. Не менять плательщика в возвратном поручении, а поменять получателя в первом п/п на того, который указан в возвратном п/п в качествен плательщика. По-моему, это идеально соответствует бухгалтерскому смыслу, ведь фактически вы посылали деньги не своему поставщику, а именно этому контрагенту, который потом возвратил вам деньги.
Но, к сожалению, при повторных импортах Система примет повторно теперь уже исходный платёж.
3. Можно оставить оба п/п, как они есть, но добавить бухгалтерскую справку, закрывающую кредитовую задолженность перед возвратным плательщиком дебетовой задолженностью поставщика, образовавшейся из-за первого платежа.
В этом случае повторные импорты не страшны, но в бухгалтерии появится тот же мусор, о котором говорилось в п.1.
Лично мне больше нравится п.2.