Как заполнить платежное поручение при уплате НДФЛ с зарплаты за первую половину месяца в январе 2023 года без перехода на ЕНП?

Comments

• Добрый день.
  

  Цитата: как правильно заполнить платежное поручение на перечисление налога, если переходить на единый платеж пока не готовы.

  Образец заполнения платёжного документа, выполняющего роль уведомления, можно посмотреть на сайте ФНС.
  Найдите там "Уведомление об исчисленных суммах" - "Можно ли в 2023 году вместо уведомлений по-прежнему предоставлять платежные поручения?" и откройте закладку с образцом платёжного поручения.
  Укажете статус плательщика 02, КБК налогового агента по НДФЛ по ставке 13% 182 1 01 02010 01 1000 110 и ОКТМО территории, куда налог должен быть зачислен. Остальные реквизиты для всех общие - Тула.
  Назначение платежа можно формулировать примерно так: "Уведомление об исчисленном налоговым агентом НДФЛ в виде распоряжения на перевод денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему РФ. НДС не облагается".

  Цитата: нужно ли отправить данные платежные поручения в налоговую вместо уведомления

  Нет, они эту информацию должны получить автоматически, вместе с зачисленным платежом.

  Цитата: включать сумму НДФЛ за декабрь, перечисленную 30 декабря 2022 года, насколько поняла из обсуждений, сюда включать не нужно.

  Да, эту сумму вы ни в какие уведомления уже не включаете.
• Александра, спасибо Вам огромное!
  Продолжаем искать способы приспособиться к изменениям 😀.
  Сегодня выдали первую часть аванса , удержали ндфл  (например, 100 рублей)
  20 января выдадим вторую чать (НДФЛ 200 рублей)
  Сейчас есть возможность заплатить частично налог по УСН за  4 квартал 2022 года. Например, 500 рублей.
  Если мы хотим все же попробовать перейти на Единый платеж, то следует направить уведомление 
  с разбивкой по налогам на суммы 300 рублей (НДФЛ за 01 2023)
  и УСН 500 рублей (04 2022) в Уведомлении не позже 25 января, а заплатить все 800 рублей единым платежным поручением со статусом 01 , ОКТМО 0  согласно образцу на сайте ФНС.  
  Так верно будет?
  спасибо!
• Цитата: Если мы хотим все же попробовать перейти на Единый платеж, то следует направить уведомлениес разбивкой по налогам на суммы 300 рублей (НДФЛ за 01 2023) и УСН 500 рублей (ГД.2022) в Уведомлении не позже 25 января, а заплатить все 800 рублей единым платежным поручением со статусом 01 , ОКТМО 0  согласно образцу на сайте ФНС.

  Да.
• Александра, добрый день, благодарю за Ваши комментарии!
  Сейчас пробовали создать Уведомление за январь, по НДФЛ вроде бы понятно, удержим налог со второй части аванса 20 января, заплатим в бюджет и уведомим об удержанной сумме Уведомлением.
  А вот с Уведомлением по налогу УСН возникли вопросы. Если бы это был платеж за 1 квартал 2023 года,  то 
  Отчетный (налоговый) период был бы 34/01
  Отчетный календарный год 2023
  При формировании Уведомления возможен вариант только  вариант:
  
  Налоговый период 2022/34-год
  04-декабрь/4 квартал
  
  Помогите разобраться! Спасибо!
• Цитата: Налоговый период 2022/34-год

   Видимо так, потому что это налог уже по итогам года.
• Александра, Ваша помощь бесценна, спасибо Вам!