Сдача отчета 2-НДФЛ

Comments

• Цитата: Добрый день! я составила отчетность 2-НДФЛ,стала проверять ошибкии все сведения по выданным подаркам детям вышли на ошибки.

  
  Какой программой проверяли? Чеком?
  Попробуйте еще для проверки Тестер 2.38 (сайт ГНИВЦ ФНС).
• отчет составляю в "Контур-Экстерн"
• Цитата: отчет составляю в "Контур-Экстерн"

  
  Тогда вопрос нужно перенести в тему по Контуру - там специалисты быстрее ответят.
  Действительно ошибки, не предупреждения?
  Но я бы попробовала сохранить файл и отдельно проверить Тестером.
  Стоимость Вашего подарка ровно 4000?
• Цитата: Добрый день! я составила отчетность 2-НДФЛ, стала проверять ошибки и все сведения по выданным подаркам детям вышли на ошибки. Наше учреждение бюджетное, выдавали подарки детям на празднике "Муниципальная елка". В ошибках пишет: Сведения о доходах, страница №1( по ставке 13%) :Сумма налога перечисленная обязателен при значении Отчетный период больше или равном "2011"и значении Признак документа равном "Справка представляется в соответствии с п.2 ст.230 НК РФ". Код дохода ставила 2720, код вычета 501. Подскажите, пожалуйста, что неверно. Спасибо.

  
  
  У вас разнесена выплата НДФЛ? в справке должно отражаться: НДФЛ начисленный, удержанный и выплаченный. Скорее всего у вас не заполнен "выплачено"
• Цитата: Цитата: отчет составляю в "Контур-Экстерн"Тогда вопрос нужно перенести в тему по Контуру - там специалисты быстрее ответят.

  
  Вопрос перемещен.
• Перечисленную сумму налога в Контуре надо самой ставить руками.Это п. 5.5 справки.
• Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
• Цитата: Здравствуйте. подскажите как в отчетности по 2ндфл за 2011 год быть с вычетом 103?

  
  
  Добрый день. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме в соответствующем разделе. (О том, как задать новый вопрос, смотрите в сообщении здесь ) Читайте правила форума.
  В этой теме Вам не ответят, а в новой ответят обязательно.
• спасибо всем за ответы)) НДФЛ не начислен, т.к. стоимость подарка меньше 4000 руб, всего 306 руб., проставлен только доход 306 руб.)) когда я начинаю набирать справку, есть выбор : справка представляется в соответствии с п.2 ст 230 НК РФ или п.5 ст.226)) если ставлю ст.230, то ошибка, а если ст.226, то ошибки нет)) именно, ошибка, а не предупреждение)) а что в этой ст.226, не могу никак найти, Консультанта нет из-за отсутствия денег, не можем купить)) если я поставлю ст.226, то не всплывут ли какие штрафы
• Цитата:а что в этой ст.226, не могу никак найти, Консультанта нет из-за отсутствия денег, не можем купить))

  
  
  Добрый день!
  Найти нужный документ можно в справочно-правовом сервисе Норматив http://xn-------43dpmgfyfob3aqc3eoig0hm5gd.ru.nds.monster/index.php?id=221681 (в течение недели можно пользоваться бесплатно; подробнее про сервис здесь).
  
  Что касается справки 2-НДФЛ. Она сдается налоговым агентом в двух случаях: для сообщения сведений о доходах и перечисленном НДФЛ (п. 2 ст. 230 НК РФ) и в случае невозможности удержать НДФЛ (п. 5 ст. 226 НК РФ).
  
  Вот цитаты:
  
  Пункт 5 статьи 226 НК РФ:
  При невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога налоговый агент обязан не позднее одного месяца с даты окончания налогового периода, в котором возникли соответствующие обстоятельства, письменно сообщить налогоплательщику и налоговому органу по месту своего учета о невозможности удержать налог и сумме налога.
  
  Пункт 2 статьи 230 НК РФ:
  Налоговые агенты представляют в налоговый орган по месту своего учета сведения о доходах физических лиц истекшего налогового периода и суммах начисленных, удержанных и перечисленных в бюджетную систему Российской Федерации за этот налоговый период налогов ежегодно не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом.
• ст.230 это налоговый агент удержал налог (ваш случай)
  а вот ст,226 - невозможность удержания,такие справки подаются с признаком 2 и называются сообщением о невозможности удержания налога.
  Поэтому:
  ставите ст. 230
  руками проставляете в справках удержанную и перечисленную сумму
  
  Ошибка у вас всплывает именно из-за того,что не стоит перечисленная и удержанная сумма, а когда вы при таких условиях ставите ст. 226 все логически оправдано - нет возможности удержать=не удержано=не перечислено.
• так что с суммы 306 руб. нужно было удержать НДФЛ? подарки стоимостью менее 4000 руб. теперь тоже облагаются налогом?
• нет,не облагаются.
  
  в разделе Сведения о доходах
  
  строка :
  
  месяц код дохода 2720 сумма 306,00 код вычета 501 сумма 306,00
  так должно стоять.
  и оставьте вы эти подарки в покое)))
  
  теперь топаем в самый низ
  Общие суммы дохода и налога по итогам налогового периода
  
  Строка сумма налога удержанная
  Строка сумма налога перечисленная
  должны быть заполнены руками. Там должны стоять суммы налога,удержанные и перечисленные с сотрудника за весь год.
  
  В итоге,у вас в строках
  Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом:
  Сумма налога, не удержанная налоговым агентом
  должны проставиться нолики!
  
  Попробуйте это сделать,думаю все наладится.
  
  и не забудьте про ст 230
• Цитата: так что с суммы 306 руб. нужно было удержать НДФЛ? подарки стоимостью менее 4000 руб. теперь тоже облагаются налогом?

  
  Вы ставите
  2720 306 501 306
  5.1 306
  5.2 0
  5.3 0
  5.4 0
  5.5 0
  И после этого ошибка?
  Других доходов нет вообще?
• Цитата: нет,не облагаются.в разделе Сведения о доходахстрока :месяц код дохода 2720 сумма 306,00 код вычета 501 сумма 306,00так должно стоять.и оставьте вы эти подарки в покое)))теперь топаем в самый низОбщие суммы дохода и налога по итогам налогового периодаСтрока сумма налога удержаннаяСтрока сумма налога перечисленнаядолжны быть заполнены руками. Там должны стоять суммы налога,удержанные и перечисленные с сотрудника за весь год.В итоге,у вас в строкахСумма налога, излишне удержанная налоговым агентом:Сумма налога, не удержанная налоговым агентомдолжны проставиться нолики!Попробуйте это сделать,думаю все наладится.и не забудьте про ст 230

  
  
  👏
• подарки подарены детям, я об этом писала сразу, и других доходов у них нет)) все сделала именно так, как советует Trade)) не знаю что и делать))
• Цитата: подарки подарены детям, я об этом писала сразу, и других доходов у них нет)) все сделала именно так, как советует Trade)) не знаю что и делать))

  
  Значит не права проверочная программа - не предусмотрен вариант "доходы есть, налога нет, перечислять нечего".
  Кстати, а на кого Вы справки выписываете? Неужели на детей?
  Посмотрите обсуждение про подарки
• Вот мне как раз только сейчас закралась эта мысль - справки на детей??
  
  А контур в этом плане все предусматривает, НДФЛ у меня уже сдан,причем такие "бездоходные"справки присутствуют.🤔
• Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
• написала еще в Контур, может, они чем помогут)) про подарки для детей- из года в год передаю сведения в налоговую, никогда ошибок не было)) около 100 человек бывает каждый год)) спасибо всем за ответы
• Цитата: Здравствуйте всем! не могли бы вы подсказать мне. я проверяю отчет через Чек ИКМЛ и там он мне выдает ошибкуЭлемент: Файл/СвРекв/@ОтчетГодЗначение: '2011'Ошибка: Недопустимое значение элементачто бы это могло значить?

  
  
  Добрый день. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. (О том, как задать новый вопрос, смотрите в сообщении здесь ) Читайте правила форума.
  
  В этой теме Вам не ответят, а в новой ответят обязательно.
• Ура! нашла ошибку, десять раз смотрела на эти справки и не видела, не проставила 0 в сумме перечисленной
• Ольга, очень рада за вас, что получилось сделать отчет. НО в этом обсуждении вам не раз и даже не два советовали проверить эти данные. Будьте внимательнее) Удачи в сдаче отчетности)
• прошу прощения за доставленные неудобства)) возраст предпенсионный и иногда надо отдыхать)) ни отпуска, ни больничного , иногда и в выходные приходится работать)) в основном, у нас все бухгалтера так в бюджете работают, на износ